Что такое кредитный портфель, его виды и проценты

Первый подход к финансовым активам требует определения их концепции. Для этого придется прибегнуть к более общей концепции финансового инструмента, в соответствии с которой включаются как финансовые активы, так и обязательства.

1. Что такое финансовые инструменты простыми словами

Финансовый инструмент — это контракт, в результате которого возникает финансовый актив в одной компании и одновременно финансовое обязательство или долевой инструмент в другой компании.

Это определение особенно примечательно в связи с договорным характером, относящимся к финансовым активам. Оно будет очень полезным, когда речь идет о сделках, которые могут быть похожи на финансовый актив. Например, займы, выданные налоговым органам. Требование договора позволяет исключить их из концепции финансовых активов и относиться к ним соответствующим образом.

Также полезным будет узнать набор финансовых активов:

1. Денежные средства и их эквиваленты.
2. Торговая дебиторская задолженность: клиенты и разные должники.
3. Кредиты третьим лицам, такие как кредиты и финансовые займы, предоставленные, в том числе в связи с продажей активов.
4. Долговые ценные бумаги других приобретенных компаний, такие как облигации и векселя.
5. Долевые инструменты других приобретенных компаний: акции, паи в организациях коллективного инвестирования и другие долевые инструменты.
6. Деривативы с благоприятной для компании оценкой, включая фьючерсы, опционы, свопы и форвардные продажи и покупки иностранной валюты.
7. Прочие финансовые активы, такие как депозиты в кредитных организациях, авансы и ссуды сотрудникам, гарантии, дивиденды к получению и выплаты, требуемые по собственным долевым инструментам.

Хотя этот список может быть полезен для тех, кто не знаком с этим типом инструментов, следует иметь в виду, что он может ввести в заблуждение. Причина заключается в том, что под такими общими наименованиями, как акции или облигации, включены инструменты с финансовыми характеристиками, которые не совсем соответствуют тому, что можно было бы ожидать от этих инструментов.

Также следует рассмотреть следующее определение финансовых активов:

Финансовый актив — это любой актив, который является: денежными средствами, долевым инструментом другого предприятия, или который представляет собой контрактное право на получение денежных средств или другого финансового актива, или на обмен финансовыми активами или обязательствами с третьими сторонами на потенциально выгодных условиях.

Определение, безусловно, является сложным во второй части и направлено на квалификацию операций, осуществляемых с собственными долевыми инструментами компании.

Обобщая вышеприведенное различие, финансовый актив или финансовое обязательство возникает в сделках, расчёты по которым должны производиться путем предоставления собственных долевых инструментов. В любом случае, должно быть ясно, что речь идёт о сделках, расчёты по которым осуществляются путем поставки долевых инструментов, так как денежные расчёты, основанные на стоимости долевых инструментов, в любом случае являются финансовыми активами или обязательствами.

2. Что такое кредитный портфель простыми словами

Кредитный портфель — это совокупность кредитов и финансов, которыми владеют или управляют банки, инвестиционные компании или даже государственные учреждения. Фонд состоит из документов, покрывающих финансовые активы, а также операций, через которые финансируется третья сторона.

Под кредитным портфелем можно также понимать кредиты, которые банк выдает третьим лицам, что является основным видом деятельности банка, который занимается финансовым посредничеством в отношении денежных ресурсов.

Владелец портфеля или указанных документов оставляет за собой право требовать исполнения обязательств, описанных в тексте. Кредитные портфели являются активом, так как они генерируют постоянный доход от платежей по кредитам.

Кредитный портфель банка представляет собой сумму средств, предоставленных заёмщикам, плюс заработанные и не взысканные проценты.

Портфель крайне важен для банков, потому что через него генерируются доходы или прибыль путем инкассации процентной ставки по выданным кредитам.

Активная ставка — это проценты, взимаемые банком за пользование кредитом.

Ставка ответственности представляет собой проценты, которые банк выплачивает по депозитам, привлеченным от третьих лиц.

Приобретение дефолтных кредитных портфелей, бизнес, который растёт в результате кризиса, может предложить покупателям неплохой доход.

3. Виды кредитных портфелей

Кредитный портфель обычно состоит из нескольких типов кредитов:

• Коммерческие;
• Долевые кредитные линии;
• Ипотечные кредиты;

Существует два механизма, с помощью которых портфельный менеджер получает кредиты:

1. Выдача новых кредитов;
2. Приобретение существующих кредитов;

Обычно банки оформляют ипотечные кредиты и кредитные линии. Во многих случаях и при необходимости банк может продать ипотечные кредиты инвестиционным компаниям, которые, в свою очередь, создают ипотечные портфели от разных банков.

4. Классификация кредитных портфелей

Существует три основные классификации:

1. В зависимости от характера их активов:

1. Чистый портфель, состоящий из одного и того же вида активов. Например, акций.
2. Смешанный портфель, включающий в себя разнообразные активы.

2. В зависимости от уровня задолженности:

1. Кредитный портфель с безрисковыми активами.
2. Долговой портфель без инвестиций в активы, а есть кредитное плечо.

3. По выдаче:

1. Текущий портфель. Определяется как кредиты, выданные банком, которые соответствуют плану рассрочки, предоставленному банком.
2. Просроченный портфель. Понимаются все кредиты, которые не соответствовали предоставленному банком плану платежёй.
3. Портфель в исполнении. Все кредиты, которые не соответствуют платёжному плану, выданному банком, обозначаются как недействующие кредиты и будут взысканы законным путём.

Так как это счёт активов, его остаток всегда должен быть дебетовым и представлять собой сумму, которую банк должен получить от своих клиентов.

Клиент, для того чтобы возобновить или активировать обязательства портфеля в случае невыполнения обязательств, должен сначала выполнить платёж в размере 100% от начисленных или накопленных процентов на дату регуляризации или переноса сроков погашения кредита.

Кредиты, имеющие задолженность по нескольким платежам, должны соответствовать требованиям по уплате процентов и других расходов, а также причитающимся платежам.

5. Требования к получению кредита

Для получения кредита клиенты банка должны соответствовать, как минимум, следующим требованиям:

1. Демонстрация экономической платежеспособности.
2. В зависимости от требуемой суммы предоставить реальные и личные гарантии.
3. Физические лица, желающие получить доступ к кредиту, должны быть совершеннолетними.

Для того чтобы определить стоимость реальной гарантии, она должна быть подкреплена экспертным заключением, подготовленным специалистом в данной области.

6. Процентные ставки

При погашении или рефинансировании любого или всех кредитов в портфеле, менеджер может использовать полученные средства для приобретения новых кредитов. В этом случае процентные ставки по новым кредитам могут превысить процентные ставки по выплаченным кредитам, и в этом случае доход, полученный от портфеля, увеличивается. Однако всегда может произойти обратное и доход от портфеля может уменьшиться.

Существует также возможность выпуска облигаций, привязанных к кредитному портфелю, когда это происходит, выплата процентов по первоначальным облигациям связана с выплатой процентов по лежащим в их основе кредитам.

6.1. Штрафной процент

В случае невыплаты кредита взимаются штрафные проценты.

При расчёте штрафного процента за основу берётся общий остаток основного долга, даже если сумма задолженности соответствует только основной части причитающихся платежей.

Возникающие в результате вышеуказанного расчета штрафные процентные ставки применяются к основному остатку невыплаченных платежей, даже если причитается вся сумма основного долга по кредиту.

Корректировки этих ставок будут рассчитываться на дату погашения кредитной операции и обновляться с той же периодичностью, с которой финансовые учреждения изменяют свои ставки активов, соответствующие их кредитным операциям.

Расчёт пени за каждый невыплаченный платёж должен производиться на сумму капитала данного платежа, и рассчитывается на дату платежа в соответствии с согласованным планом платежей и в течение всего срока просрочки.

6.2. Соображения

Общая стоимость кредитного портфеля зависит от размера и доходов, которые он приносит. В случае если один из заёмщиков не погасит базовый кредит, портфель теряет стоимость. В случае если несколько заемщиков задерживают платежи, владелец портфеля обязан скорректировать стоимость портфеля.

При определённых обстоятельствах кредитор может стать неплатежеспособным. В кризисных ситуациях портфели сокращаются за счёт отчуждения имущества, что может привести к банкротству кредитора, так как резкое сокращение портфеля не позволяет кредитору выполнить свои долги и обязательства.

7. Преимущества покупки портфеля

Как правило, это делается для того, чтобы получить лучшую процентную ставку, чем та, которая была согласована с банком.

Приобретение портфеля — это кредитная линия, которая состоит из перевода остатка задолженности финансового учреждения в другое учреждение, которое предлагает лучшие условия, либо с точки зрения оплаты (проценты), либо с точки зрения времени (платежи в рассрочку). При этом необходимо учитывать несколько аспектов:

1. Проверить приобретаемую процентную ставку;
2. Время задолженности;
3. Возможность полного высвобождения непогашенного остатка средств;

Этот вариант позволяет людям более ответственно управлять своими финансами, объединяя все свои долги в один и, в таком случае, имея больше контроля над своим личным бюджетом. При покупке портфеля важно, чтобы предлагаемая ставка была ниже, чем ставка по текущим кредитам. На рынке они могут составлять менее 1% в месяц.

Когда долги объединены в единое целое, срок выплаты может быть увеличен по лучшей ставке, что увеличивает ликвидность (деньги, которыми люди могут пользоваться).

Первое, что люди должны знать при передаче своих обязательств другому субъекту, это:

1. Важно проверить свои ежемесячные платежи, а не только время, которое потребуется для погашения долгов.
2. Специалисты рекомендуют поддерживать баланс 70-30 в ежемесячных расходах, где 70% включает в себя расходы на жилье, здравоохранение, питание, образование и транспорт, а 30% идет на сбережения, развлечения и выплаты по кредитам. Ежемесячные долговые расходы не должны превышать 10% от дохода.
3. Следует помнить, что добавление нового долга не рекомендуется. То есть неразумно принимать покупку портфеля одним субъектом, а потом влезть в долги к другому. Всегда рекомендуется хранить свои долги только у одного субъекта.
4. Проверить предлагаемую процентную ставку (которая ниже, чем текущая). Финансовые учреждения предлагают различные тарифы, не все из них одинаковы.

Не стоит забывать, что доступ к кредитам на протяжении всей жизни требует хорошего финансового поведения и ответственного управления приобретенными обязательствами и кредитами. Для этого необходимо позаботиться о своей кредитной истории, так как это один из важнейших вопросов, которые необходимо учитывать при работе с личными финансами.